לא קל להיות בעל עסק קטן בתקופה זו של השנה. רמות הלחץ נמצאות במגמת עלייה כאשר הבעלים מתחבטים אחר קבלות ומקווים שהם לא משאירים כסף על השולחן או פותחים את עצמם לביקורת.
המועד האחרון להגשת מס ממש מעבר לפינה. 15 באפריל הוא התאריך לחברות יחיד, שותפויות וחברות בערבון מוגבל, בעוד ה-17 במרץ היה המועד האחרון לתאגידים המדווחים על שנה קלנדרית.
בעלי עסקים קטנים צריכים לוודא שהם הגישו כל טופס כראוי, פירטו כהלכה כל ניכוי ומחיקת מחיקה, ושיש להם את הקבלות בהישג יד במקרה של ביקורת אימתנית. בין אם זו השנה הראשונה שלך או העשירית שלך, הנה כמה טיפים שיעזרו לך לחסל שגיאות ולנווט את עונת המס לעסקים של השנה:
1. הכר את הטפסים שלך
השלב הראשון הוא קביעת טופס המס הנכון לשימוש. למעשה, כל עסק צריך לדווח על הרווחים העסקיים שלו ל-IRS ולשלם מסים, אבל הטפסים המדויקים שבהם תשתמש תלויים במבנה העסק שלך.
שותפויות מדווחות על הכנסות/הפסדים/הוצאותטופס 1065. אם אתה בעלים בודד, אז אתה מדווח על הכנסות והוצאות העסק שלך על אלוח זמנים ג'מצורף לדוח מס הכנסה אישי שלך. באופן דומה, אם העסק שלך הוא LLC המטופל כאל אביזר יחיד, אתה גם משתמש בקובץ המצורף של Schedule C. אבל אם יש לך תאגיד או בחרת להתייחס ל- LLC שלך כתאגיד, תצטרך להכין דו"ח נפרד למס חברות עםטופס 1120. לְהִשְׁתַמֵשׁטופס 1120Sהוא אם בחרת בסטטוס S Corporation.
מס הכנסה מספקטבלאות מועילותהמפרטים את טפסי המס הדרושים לכל סוג עסק.
2. ניכוי משרד ביתי
בעלי עסקים קטנים רבים נבהלים מלקחת את ניכוי המשרד הביתי, כי נאמר להם שזה דגל אדום לביקורת מס הכנסה. עם זאת, אם אתה זכאי לגיטימי לניכוי, עליך לקחת אותו, שכן הוא יכול להסתכם בניכוי של אלפי דולרים. על מנת לזכות בניכוי צריך שיהיה לכם מקום ייעודי בבית בו אתם משתמשים אך ורק לעסק ולא שום דבר אחר (והוכחה לכך).
החל מהחזר 2013, כעת יש לך אפשרות להשתמש בשיטה פשוטה לחישוב הניכוי במשרד הביתי. בעבר, היית צריך לחבר את העלויות האמיתיות שלך (משכנתא/שכירות, שירותים וכו') ולהכפיל את הנתון הזה באחוז הבית שלך שמוקדש למשרד שלך (ראהטופס 8829). כעת, אתה יכול לבחור לקחת ניכוי של $5 לכל רגל מרובע של שטח משרדים - עם תקרת ניכוי של $1,500.
בעוד שהניכוי הפשוט יחסוך לך זמן וניירת, הוא עשוי להעניק לך ניכוי קטן יותר. מגישי מס מנוסים צריכים לחשב את הניכוי במשרד הביתי בשתי השיטות ולראות מה יתרון יותר. כמובן שאם לא עקבתם אחר הוצאות הבית ואין לכם תיעוד לגיבוי, אז כדאי לקחת את הניכוי הפשוט.
3. סיווג נכון את הציוד המשרדי שלך
מגישי עסקים ראשונים ומנוסים נקלעים לעתים קרובות למכשול כאשר מסווגים הוצאות כציוד לעומת אספקה. הציוד כולל דברים שהשתמשת בהם במהלך השנה, כגון נייר למדפסת, עטים ודיו למדפסת.
ציוד (הנקרא גם הוצאות הון) הוא בדרך כלל פריטים בעלי ערך גבוה יותר שיחזיקו מעמד יותר משנה. מחשבים, תוכנות, ריהוט משרדי ושרתים הם כולם דוגמאות לציוד. עם הניכוי סעיף 179, אתה יכול למחוק את כל העלות של ציוד חדש בשנה אחת (עד $500,000), במקום לקחת פחת על פני שנים מרובות.
הוסף כל מחשב, תוכנה וציוד אחר שרכשת בשנת 2013 כדי לקבל ניכוי גדול יותר עבור 2013. ודאג לדווח על רכישות אלוטופס 4562.
[seealso slug="working-from-home-tax-deduction/"]
4. נכה את עלויות הביטוח שלך
כל פרמיות ביטוח הקשורות לאחריות, רשלנות, שכר עובדים ורכוש ניתנות לניכוי בדרך כלל כהוצאות עסקיות. ביטוח רכב מסחרי וביטוח חיים עשויים להיות גם בניכוי, אך הכללים משתנים לפי סוג העסק.
בעלי עסקים של בעלות יחידה, שותפויות ותאגידי S עשויים להיות מסוגלים לנכות את הפרמיות המשולמות עבור ביטוח רפואי ודנטלי עבור עצמם, בן זוגם והתלויים. בנוסף, אם יש לך חברה עם פחות מ-25 עובדים במשרה מלאה ומשלם לפחות מחצית מדמי ביטוח הבריאות של העובדים שלך, אתה עשוי להיות זכאי לזיכוי מס עד 35% מהעלות במסגרתחוק שירותי בריאות לעסקים קטנים.
אתה יכול ללמוד עוד על ניכויי ביטוח עםמס הכנסה פאב 535.
5. עקוב אחר הוצאות נסיעות ואירוח
האם נסעתם להיפגש עם לקוחות פוטנציאליים, טסתם לסמינר בתעשייה או לתערוכת סחר, או לקחתם לקוח לארוחת ערב או למשחק בייסבול? אם כן, ייתכן שתוכל לנכות חלק מההוצאות הללו.
לְדוּגמָה:
אם בחרתם את הכרטיסייה לאירוח לקוח נוכחי או פוטנציאלי, תוכלו לנכות 50% מהעלות כל עוד דובר על העסק באירוע או שהבידור מתקיים מיד לפני או אחרי דיון עסקי. הקפד לרשום הערות על הקבלה, כגון עם מי נפגשת ואיזה עסק דנו.
אתה יכול לנכות 100% מעלות הנסיעה שלך אם המטרה העיקרית של הטיול שלך היא לעסקים. אם אתה מקבל זמן השבתה ואתה יכול להישאר כמה ימים נוספים לאחר סיום העסק, זה בסדר. אבל, אל תנסו להוציא את דמי הטיסה שלכם לטיול בן שבעה ימים לפלורידה קיז לפגישה של שעתיים.
מַס הַכנָסָהפאב 463מפרט את כל הפרטים עבור ההוצאות החשובות הללו.
6. ניכויים קטנים מסתכמים
בעלי עסקים קטנים צריכים לעקוב אחר כל הוצאות שונות, שכן אלו באמת יכולות להצטבר במהלך שנה. לדוגמה, האם קנית ספרים או עברת קורס מקוון כדי לחדד את כישוריך? שילמת עמלות לארגון בתעשייה? כל אלה יכולים להיות מחיקות. כמו כן, כל ריבית על אשראי המשמש למימון רכישות עסקיות ניתנת לניכוי מלא. אם אתה נוסע כדי להיפגש עם לקוחות, אתה יכול לקחת ניכוי תעריף קילומטראז' סטנדרטי (זה 56.5 סנט למייל לשנת 2013). ואל תשכחו הוצאות עסקיות אחרות כמו אחסון אתרים, חשבון אינטרנט, תוכניות טלפון נייד, חותמות, דיו למדפסת וכן הלאה.
7. צריך עוד זמן?
ניוזלטרים אלה עשויים להכיל פרסומות, עסקאות או קישורי שותפים. בלחיצה על הירשם, אתה מאשר שאתה בן 16+ ומסכים לנותנאי שימושומדיניות פרטיות.
