כבעל עסק קטן, אתה יכול להתמודד מדי פעם עם שיהוק לוגיסטי או כאב ראש כאילו זה לא עניין גדול. זה בעצם חלק מתיאור התפקיד שלך. למעשה, הריגוש מכל זה הוא כנראה חלק מהסיבה שבגללה החלטתם לחפש רעיונות יזמיים משלכם מלכתחילה. אתה נהנה מהאתגר לעשות הכל בעצמך. אתה לא רק איש עסקים (או אישה) -אתה עסק,אָדָם.

ישנה רמה מרשימה של אומץ הקשורה לבעלות על עסקים קטנים, כזו שחיונית לצמיחת החברה שלך. אבל מחקר הראה שאם יש היבט אחד של ההופעה שמפחיד אותך, זה להרכיב את החרא שלך בעונת המס.

האם אתה יכול לשלם מיסים לעסקים קטנים בעצמך?

אתה בהחלט יכול, אבל אולי אתה לא רוצה. במהדורה האחרונה של הסקר הארבע שנתי שלהבעיות וסדרי עדיפויות לעסקים קטנים, הפדרציה הלאומית לעסקים עצמאיים מצאה שארבע מתוך 10 הבעיות ה"חמורות" ביותר שעומדות בפני בעלי עסקים קטנים מודרניים קשורות לעשיית מיסים.

בעוד שחוק קיצוצי המס ועבודות משנת 2017 הפך את הגשת הדוחות הפדרליים לפשוטים יותר בימים אלה, "בעלי עסקים קטנים רבים עדיין מוצאים את התעריפים הנוכחיים כנטל", כתב ה-NFIB, וכינה את המורכבות של ציות למס ותדירות השינויים בחוקי המס " בעייתי באותה מידה".

אם כן, בוא נצא מדעתך, ונניח שאתה כמו רוב בעלי העסקים הקטנים בכך שאתה מוטרד מהרעיון לעשות את מיסי העסק שלך לבד. לא רק שאתה מיואש מכל המסובכיםניירתמעורבות והפוטנציאל של שגיאות תיוק, אבל לוח הזמנים העמוס שלך פשוט לא מאפשר עבודה כזו. (תשע עד 5 פשוט לא קיים כאשר אתה הבעלים של עסק משלך.)

הזן: תוכנת הכנת מס.

מהי תוכנת מס?

תוכנת מס היא סוג של תוכנת מחשב המנחה את המשתמשים בתהליך הכנת והגשת הדוחות השנתיים שלהם, ועוזרת להם לעמוד בחוקי המס תוך זיהוי כל הניכויים והזיכויים הרלוונטיים. זה הדבר הכי קרוב שאתה יכול להגיע לשכירת יועץ מס בלעדיולְמַעֲשֶׂהמתבזבז על יועץ מס.

פעם שנמכרה בעיקר כתקליטורים פיזיים, רוב תוכנות המס קיימות כעת בצורה של תוכניות דיגיטליות, להורדה ואפליקציות לנייד להגשה תוך כדי תנועה.

האם אני יכול להגיש את המיסים העסקיים שלי עם המסים האישיים שלי?

עבור קצת רקע, המשרד ההסברה של איגוד העסקים הקטנים בארה"באומר שהוא "בדרך כלל מגדיר עסק קטן כעסק עצמאי עם פחות מ-500 עובדים". אם אתה מסוגל לשלב מסים עסקיים ומסים אישיים שלך תלוי באופן שבו העסק הזה בנוי: כבעלים בודדים, כשותפות או כתאגיד.

• אבעלים יחידהוא "מישהו שבבעלותו עסק לא מאוגד בעצמו", לפי מס הכנסה, והם מדווחים על ההכנסות וההוצאות העסקיות שלולוח זמנים ג'ומס העצמאים שלהם על אלוח זמנים SE(בתנאי שהם עשולפחות 400 דולרמהעסק שלהם). שניהם הולכים עםטופס 1040, טופס הגשת מס פרטני סטנדרטי.TL;DR: אתה יכול לתייק הכל ביחד.

• אשׁוּתָפוּתמוגדר כ"מערכת היחסים בין שני אנשים או יותר לעשות מסחר או עסקים." סוג זה של חברה נחשב ל"ישות עוברת", כלומר הכנסותיה והפסדיה "מועברו" לבעליה, והם אינם נפרדים ממנה מבחינה משפטית. במילים אחרות, העסק עצמו אינו משלם מיסים. זֶהרָצוֹןעדיין קובץטופס 1065עם זאת, להצהיר על המידע הפיננסי שלו, וכן לספק לכל בעלים אלוח זמנים K-1טוֹפֶס. הבעלים אחראים לדווח על כל הכנסה והפסד מחלקם בחברה שלהם בדוח המס האישי שלהם ויכולים לשמור את ה-K-1 לתיעוד שלהם.TL;DR: אתה צריך לתייק דברים בנפרד.

• אתַאֲגִידהיא ישות ש"מנהלת עסקים, מממשת רווח או הפסד נקי, משלמת מסים ומחלקת רווחים לבעלי המניות", שוב לפי מס הכנסה. תאגיד סטנדרטי (המסווג כתאגיד C, או C-corp) נפרד מבחינה משפטית מבעלי המניות שלו בניגוד לבעלות יחיד ושותפויות. זה נהדר כי אתה מקבל קצת הגנה על אחריות אישית, אבל לא כל כך נהדר כי אתה מקבל מס פעמיים: החברה עצמה משלמת מס הכנסה על הרווחים שלה (הוגש באמצעותטופס 1120), וכל אחד מבעלי המניות מעלה מס הכנסה אישי על כל דיבידנד ששולמו. אם אתה לא אוהד של המבנה הזה ויש לך פחות מ-100 בעלי מניות, אתה יכול להגיש בקשהטופס 2553תוך 75 ימים מתחילת שנת המס להפוך את העסק לS-corp- שממיר אותו לאותו מעמד "מעבר" כמו שותפות וחוסך ממנו מסי חברות פדרליים. (החברה מגישהטופס 1120-Sלדווח על הכספים שלו, וכל בעל מניות מדווח על הכנסותיו והפסדיו עם התשואה האישית שלו.)TL;DR: אתה צריך לתייק דברים בנפרד.

לידיעתך: כל אלה בסיסיים ביותר, "תסביר כאילו אני בן חמשתיאורים בסגנון של מבנים עסקיים שונים שאינם כוללים כל טופס מס שאתה צריך עבור כל מצב; הם בעיקר רק כדי לתת לך מושג למה אתה עומד. בדוק שוב עםמַס הַכנָסָהלקבלת מידע נוסף.

אה, אבל מה אם תגדיר את העסק הקטן שלך בתור אחברה בערבון מוגבל (LLC)? המעמד המשפטי הזה מקנה לך מיסוי "מעבר" של בעלות/שותפות יחידה, אך הגנת האחריות האישית של תאגיד (כאשר אינך אחראי לאף אחד מחובות החברה). חברות LLC החד-חבריות מטופלות בדרך כלל כבעלים בודדים לצורכי מס, בעוד ש- LLCS מרובות חברים או בבעלות משותפת מחויבים במס כמו שותפויות. עם זאת, LLC יכול גםבחר להיות ממוסה כמו תאגידעל ידי מילוי חלקניירת. זה קורה בדרך כלל כאשר חברה רוצה לחזר אחר משקיעים, להציע אופציות למניות ו/או לגשת להטבות מס נוספות.

האם התחביב שלי נחשב כעסק קטן?

בין אם אתהטפט שטיחים צבעונייםאו לרקוחנרות בצורת התחת של שרק, יש סיכוי טוב ש-IRS עשוי לראות בתחביב שלך עסק. זֶהתלוי בעיקרעל למה אתה עושה את זה.

אם אתה עושה משהו בשביל מצחיקים בלי שום כוונה להפוך אותו לפרנסתך, זה יכול להישאר רק תחביב. אתה עדיין יכול להכיןכַּמָהכסף ממנו, לידיעתך, ואם תדווח על כך ב-1040 שלך, הוא לא יהיה כפוף ל-15.3%מס על עצמאיםכל עוד זה מתחת ל-400 דולר.

אתה משתכשך לטריטוריה "עסקית" - במיוחד טריטוריה של קניינים קטנים - אם נראה שאתה מנסה להרוויח כסף מהתחביב שלך, שיכול לכלול פרסום והנהלת חשבונות. (אם זה כל הפרנסה שלך, זהבְּהֶחלֵטעסק.) אם זה המקרה, יהיו לך לוחות זמנים C ו-SE. בצד החיובי, ייתכן שתוכל לתבוע מחיקות במשרד הביתי כבעל עסק. תחביבים לא יכולים.

מה יכולים בעלי עסקים קטנים למחוק על המיסים שלהם?

בזמן שאנחנו עוסקים בנושא, בעלי עסקים קטנים יכולים למחוק אטוֹןשל הוצאות הקשורות לעבודה כולל שכירות, ציוד משרדי, ריהוט משרדי, קילומטראז', ארוחות עסקיות, שיווק, עלויות הפעלה, הוצאות הובלה, שירותים, חינוך, טיפול בילדים, הוצאות משפט ופחת - כל דבר שהוא "רגיל והכרחי" להפעלה העסק שלך, לפימַס הַכנָסָה. (תרגום: בסבירות גבוהה.) ל-QuickBooks, שבבעלות חברת האם Intuit של TurboTax, יש את הרשימה המלאה לשנת 2022באתר האינטרנט שלה.

האם כדאי להזמין רואה חשבון שיעשה לך מיסים?

כפי שבטח הבנת מקריאת הפסקאות הקודמות, הגשת מיסים כבעל עסק קטן יכולה להיותמְאוֹדתהליך מעורב. בעלים בודדים שאין להם עובדים ומרוויחים פחות מ-73,000 דולר בשנה יכולים כנראה להרוויחתוכנית תיוק בחינםלעבוד כל עוד הוא מציעתמיכה מלאהעבור לוח ג' (אנחנו אוהביםFreeTaxUSA.) אבל יותר תוכנות פרימיום בתשלום מחברות כמוTurboTaxובלוק H&Rהם הימור טוב בהרבה להחזר הסטנדרטי של העסק הקטן שלך: הם מגיעים עם תכונות טובות יותר, הדרכה פשוטה יותר, הבטחות דיוק ואפשרויות תמיכה לפי דרישה אם אתה נתקל בבעיות. תקציב לפחות 105 $ עבור החזר פדרלי אם אתה בעלים בודד, $ 125 עבור החזר פדרלי אם אתה תאגיד, שותפות או LLC מרובה חברים, ו-$50 עבור החזר מדינה בכל מקרה.

אם יש לךבִּמְיוּחָדמסים מורכבים - נניח, אתה מעסיק חבורה של קבלנים עצמאיים או נקלעת לפיגור בהנהלת החשבונות שלך - אתה יכול פשוט ללחוץ על ההדק על העסקת מקצוען מס מוסמך במקום להסתמך על תוכנת מחשב. זה ערך הרבה יותר טוב מנקודת מבט פיננסית וניהולית. זה גם שווה לשקול אם אתה לא מכיר כמה חוקי מס חדשים, או שזו השנה הראשונה שלך שאתה עושה מיסים כבעל עסק קטן; קבלת עזרה של מומחה אחד על אחד ישירות מהשער עשויה לגרום לך להרגיש בטוח יותר בהגשה סולו מאוחר יותר.

לצורך התייחסות, החברה הטיפוסית בארה"ב גובה בממוצע 323 דולר עבור אמְפוֹרָטטופס 1040, 220 דולר לטופס 1040 ללא פירוט, 192 דולר עבור לוח ג', 41 דולר עבור תוכנית SE, 733 דולר עבור טופס 1065, 913 דולר עבור טופס 1120 ו-$903 עבור טופס 1120S, לפי איגוד רואי חשבון לאומיסֶקֶר. רובם גם יחייבו אותך על הכנת W-2 של עובדים ($69.75 בממוצע) ועל קבצים לא מאורגנים או לא שלמים ($165.82 בממוצע).

מהי תוכנת המס הטובה ביותר לבעלי עסקים קטנים?

להסתפק במסלול עשה זאת בעצמך? הנה צלילה עמוקה יותר לאפשרויות התוכנה המוכוונות לעסקים קטנים שאנו ממליצים לעונת המס 2023. (הערה: כל הדברים הבאים היו פעילים באמצע 2022.)